海南椰岛收到警示函:承诺未来5年投资50亿 账面现金却不足1亿
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海南椰岛收到警示函:承诺未来5年投资50亿 账面现金却不足1亿

11月10日,海南椰岛(集团)股份有限公司(以下简称“海南椰岛”)公告,收到中国证券监督管理委员会海南监管局行政监管措施决定书。海南椰岛于2021年4月28日披露《对外投资公告》,拟与贵州省仁怀市茅台镇糊涂酒业(集团)有限公司(以下简称“糊涂集团”)成立合资公司,海南椰岛承诺在未来五年内由其或协调第三方向糊涂集团注资人民币50亿元,合作经营酱香型白酒生产销售业务,协助将糊涂集团打造为仁怀第二大酱香酒企业。该公告使得海南椰岛的股价短期内快速上涨。

海南椰岛收到警示函:承诺未来5年投资50亿 账面现金却不足1亿

经海南监管局查询,海南椰岛未披露上述50亿元投资款来源存在重大不确定性、尚未确定具体投资方案等情况,相关信息披露不完整,时任董事长兼总经理的冯彪和时任董事会秘书的杨鹏未能勤勉尽责,违反了《上市公司信息披露管理办法》。海南监管局对海南椰岛及冯彪、杨鹏采取出具警示函的行政监管措施,并将相关违规行为录入资本市场诚信档案数据库。

账面现金不到一亿元的海南椰岛 

承诺未来5年内注资50亿

那封投资公告发布于2021年4月28日,海南椰岛通过全资子公司海南椰岛酒业发展有限公司(以下简称“椰岛酒业”)与糊涂集团合资,设立贵州省仁怀市椰岛糊涂酒业有限公司,注册资本为3亿元。其中椰岛酒业出资2.4亿元现金,占注册资本的80%。糊涂集团以实物方式出资,实物为评估价值0.6亿元的大曲坤沙酱酒,占注册资本的20%。

双方的合作,一方面依靠海南椰岛在酒类行业的管理经验、客户资源和品牌优势;另一方面是糊涂集团在酱香型白酒领域拥有基酒、生产基地和技术等优势。同时,海南椰岛承诺在未来五年内由自己或协调第三方向糊涂集团总注资50亿元,协助糊涂集团打造为仁怀第二大酱香酒企业,以及开展股份制改革、上市等相关事宜,提供资金等方式协助糊涂集团实现IPO.公告还称,合资公司经营团队每年可根据公司实际运营情况享受10%-15%的股权分红。

该消息一出,海南椰岛的股价随即涨停,后续不断拉升,于6月15日收盘价达31.86元/股的历史高点,相比公告发布时股价上涨近两倍。

但根据海南椰岛财报,其2021年3月末账面的货币资金仅为1.12亿元,到2022年9月30日,其账面的货币资金减少为5992.35万元。

至于第三方出资的可能性,还要看合资公司的业绩表现。提供基酒、生产基地和技术的糊涂集团,成立于1998年6月,集白酒生产、包装、销售为一体,拥有窖池680个,曲仓350间,全自动化包装生产线8条,上千名员工。该公司位于酱酒核心产区,酱酒基酒存储量上万吨,年产能6000吨,扩产后产能可达数万吨。

从经营状况来看,糊涂集团的业绩并不理想,2018年至2020年,公司营收分别为3.47亿元、3.4亿元和2.89亿元,逐年下滑。2020年,其未经审计的净利润仅为535.16万元。同时,总资产12.64亿元,总负债11.2亿元,资产负债率高达88.54%。

罚单不断的海南椰岛

这封警示函是对海南椰岛和时任董事长兼总经理的冯彪出示,但冯彪已退出海南椰岛管理层。

2022年8月19日,海南椰岛公告称,冯彪因个人原因申请辞去公司总经理职务,暂由公司董事长王晓晴先生代行总经理职责。

这也并非冯彪在海南椰岛的管理期收到的第一张罚单。

2017年12月,海南椰岛公告,因会计差错导致定期报告信息披露不准确、2016年度业绩预告严重滞后等问题,上交所对海南椰岛和时任董事长冯彪等管理层人员通报批评。海南椰岛同时更正2016年第一季度、2016年半年度、2016年第三季度的合并财务报表,各期营收及营业成本分别调减1583万元、23151万元及43166万元。

2018年12月,海南椰岛再次收到上交所纪律处分决定书。公司前期披露2017年度预计盈利,但实际业绩却录得亏损,并导致公司股票被实施退市风险警示,严重影响了投资者的合理预期。公司至2018年4月3日才发布业绩预告更正公告,距公司2017年年报正式披露的24日仅相差20天,更正公告披露不及时。

2022年6月,上交所认为海南椰岛实际控制人冯彪、控股股东东方君盛在成为公司实际控制人及控股股东时,未及时履行权益变动报告的披露义务,未按规定及时聘请财务顾问出具核查意见,违反相关规定,通报批评。同时,上交所对此次纪律处分将通报中国证监会,并记入上市公司诚信档案。

散户操盘上市公司

除了多张监管函,从冯彪2016年1月担任海南椰岛集团董事长后的6年多任期内,这家公司的净利润有4年为负,冯彪任期内累计亏损超3亿元。

曾操盘海南椰岛的冯彪,是资本市场有名的散户。

冯彪实控的“东方系”,其实是两家企业,包括深圳市东方财智资产管理有限公司(以下简称“东方财智”)和深圳市老虎汇资产管理有限公司(以下简称“老虎汇”)。

2014年,冯彪通过东方财智受让海南椰岛原第二大股东富安控股所持有的海南椰岛5000万股股份,随后又通过信托计划在二级市场吸筹,最终持股达20.84%,成为海南椰岛实控人。

2016年至2021年9月,冯彪任海南椰岛集团董事长。2018年5月起,他还兼任海南椰岛集团总经理。

除了海南椰岛外,冯彪及“东方系”还通过类似手段控制了嘉应制药(002198. SZ)等上市公司。从具体方式来看,冯彪及“东方系”首先通过受让增持等方式,成为上市公司的第一大股东后,再改组董事会,出任管理层。

文章来源:红星资本局

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